Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 20.06.2022/Pykälä 198

KHALL § 198  

139/02.02.02/2022  

Oulaisten kaupungin taloustilanne 31.5.2022
 

Oulaisten kaupungin taloustilanne on vuoden alkupuoliskolla pysynyt vakaalla pohjalla.Toimintakulujen nousu on maltillista ja lisäksi toimintatuotot ovat kasvaneet huomattavasti edellisestä vuodesta. Merkittävin syy vakaaseen alkuvuoteen ovat verotulojan reipas kehitys talousarvioon nähden ja onkin todennäköistä, että kunnallisveron osalta kasvu tasaantuu, kun vuoden 2021 verotus valmistuu.

Verotulojen reippaan kehityksen lisäksi erikoissairaanhoidon sekä sosiaalitoimen kustannukset ovat vielä pysyneet maltillisena. Kaupunginvaltuusto on kesäkuussa myöntänyt lisämäärärahan (950.000 €) ympärivuorokautisen asumisen palveluseteleihin,  palvelustelikustannusten nousu vaikuttaa taloustilanteeseen kuluvan vuoden aikana.
 

Maaliskuun tilanteessa kaupungin tuloslaskelman vuosikate on hyvä,

2,4 milj. € positiivinen ja se riittää hyvin kattamaan poistot (1,06 milj. €) ja ylijäämäksi muodostuu n. 1,4 milj. €. Toimintatuotot ovat kasvaneet (22,4 %) viime vuoteen nähden (tot.

51,05 %), toimintakulut ovat kasvaneet (3,9 %) (tot. 42,02 %).
 

Henkilöstökulut ovat nousseet 10,6 % edelliseen vuoteen nähden,

henkilöstökulujen toteutuma on hieman yli talousarvion, 124.500 euroa. (tot. 42,1 %). Palvelujenostot ovat ylittävät myös

hieman talousarvion, 55.5000 euroa (tot. 41,8 %).
 

Käyttötalous
 

Tasainen käyttötalouden toteutuma toukokuun lopussa on 41,6 %.

Kulujen toteutuma vastuualueittain:

Vaalit (95,6%), Tarkastustoimi (41,1 %), Kaupunginvaltuusto (34,7 %), Elinkeihotoimi (27,8 %), Perusturvan hallinto (31,1%), Terveydenhuolto (38,0 %), Sairaanhoito (39,7 %), Sosiaalitoimi (40,8 %), Sivistyslautakunta (44,2 %), Vapaa-aika toimi (28,7 %), Tekninen toimi (45,9 %) ja Valvonta- ja lupalautakunta (45,5 %)

Erikoissairaanhoidon kulujen kehittyminen

Verotulot
Talousarviossa kuluvan vuoden verotuloksi on ennakoitu 27.331.000
€ (tot. 45,4 %).

Toteutuma toukokuu 2022:
 

Verotulot ovat kasvaneet yhteensä 3,3 %. Kunnallisverotulo on noussut 4,7 % vuodesta 2021 vuoteen 2022 ja toteutuma on toukokuun kohdalla kehittynyt reilusti yli talousarvion (tot. 47,2 %). Toukokuun lopussa kunnallisverotulokertymä on 1 milj.€ yli tasaisen talousarvioennusteen.

Kiinteistöverojen alkuvuoden lasku johtuu verovelvolliskohtaisesta verotuksesta ja sen myötä tilitysrytmin vaihtumisesta. Suurin osa kiinteistöveroista tilitetaan heinäkuussa. Yhteisöverojen osalta tilitykset ovat laskeneet -1,1 %, kun koronakustannuksia ei enää kompensoida yhteisövelotulon kautta. Mutta silti yhteisöveron osuus kasvaa talousarviotietoihin nähden n. 400.000 € paremmin.

Huhtikuun veroennusteen mukaan talousarviossa ennakoidut

kokonaisverotulot ovat hyvin lähellä ennustetta. Ennuste on (27.356.000 €) 25.000 euroa parempi talousarvioon nähden, kun talousarvion verotuloksi on ennakoitu 27.331.000 €.  Ennuste ja talousarvio huomioiden voidaan todeta, että verotilitykset ovat painottuneet ensimäiseen vuosipuoliskoon ja loppuvuoden verotilitykset tulevat olemaan alhaisempia.

Valtionosuudet

Vahvistetut valtionosuudet ovat kuluvana vuonna 2022 sisältäen

verotulomenetysten korvauksen, yhteensä 28.936.991 €.

Valtionosuuksien toteutuma on talousarvion mukainen 41,5 %.

Lainakanta
 

Talousarviotavoiteena on lainamäärän lisääntyminen enintään

867.904 €. Tavoitteena on vuoden aikana maksaa lyhytaikaista

lainaa 500.000 euroa takaisin ja pitkäaikaista maksuohjelman

mukaan n. 1.632.096 euroa. Lisäksi uutta pitkäaikaista lainaa on

budjetoitu 3 milj. €.

Alkuvuonna lainakanta on, hyvien verotulojen ansioista, kehittynyt

talousarvion puitteissa. Lainakanta kasvoi toukokuun loppuun

mennessä n. 630.000 €. Uutta lainaa on otettu kuntatodistusten

muodossa. Korkotaso on alkanut nousta ja vuoden mittainen kuntatodistus ei ole enää negatiivinen. Lyhennysten jälkeen pitkäaikaista lainaa on 9,6 milj.€ ja lyhytaikaista 25,9 milj.€, yhteensä 35,5 milj. €.

Korkeaksi nousseen inflaation (euroalue 8,1 %) vuoksi Euroopan keskuspankki (EKP) on ilmoittanu aloittavansa koronnostot heinäkuussa, lisäksi luvassa on nostoja myös seuraavissa kokouksissa. Koronnostot tulevat näkymään lainarahan hinnassa. Negatiivisten korkojen aika lyhyiden kuntatodistusten osalta alkaa olla ohi.

Investoinnit

Alkuvuoden toteutuneet  investoinnit ovat 735.643 € (netto) Suurimmista investoinneista Paloasema on valmistunut ja sen lopullinen kustannusarvio oli n. 1,4 Milj. €.

Sijoitusvarallisuus

Viime vuosi oli pandemian jälkeen vahvaa kasvua maailman sijoitusmarkkinoilla. Kaupungin sijoitusvarallisuuden arvo kasvoi 10,0 % ja tuottoja saatiin realisoitua tilikauden 2021 tulokseen onnistuneesti oikeaan aikaan n. 1,7 milj. € ja osinkotuottoja kirjattiin n. 0,130 milj. €.
 

Alkuvuonna 2023 on nähty voimakas korkojen nousu, joka on kurittanut sekä osakemarkkinoita että joukkolainojen arvoja. Tämä liike selitää pitkälle globaalia osakekurssien laskua. Samaan aikaan rahapolitiikka on kiristynyt ja myös inflaatio noussut uusiin lukemiin. Sijoitusmarkkinoiden huolena ovat edelleen Ukrainan sota sekä Kiinan koronasulut.

Korkeasta inflaatiosta(euroalue 8,1 %) johtuen Euroopan keskuspankki (EKP) ilmoitti aloittavansa koronnostot heinäkuussa, ja markkinoilla EKP:lta odotetaan jopa kuutta kappaletta koronnostoja loppuvuoden aikana.

Kaiken kaikkiaan, toukokuuhun 2022 mennessä, sijoitusten arvo on vuodesta 1999 noussut 87,5 %.  Kuluvan vuoden toukokuun lopussa sijoitusvarallisuuden arvo oli n. 19,8 milj.€, - 9,0 % vuoden alusta
(vuodenvaihteessa sijoitusvarallisuuden arvo oli n. 21,9 milj.€).

Oheismateriaalit:
1. Tuloslaskelma 1.1.-31.5.2022
2. Käyttötalous, tulot/menot 1.1.-31.5.2022 vastuualuetasolla
3. Rahoituslaskelma 31.5.2022

4. Omaisuudenhoidon tilanne 31.5.2022

5. Varallisuudenhoidon viikkoraportti
 

Esittelijä Kaupunginjohtaja Riikka Moilanen
 

Päätösehdotus Kaupunginhallitus merkitsee talousarvion toteutuman tiedoksi.
 

Päätös Hyväksyttiin yksimielisesti.